第一章 ?PPP模式与资产证券化的相关概述

1.1?PPP模式简介

1.1.1?PPP模式的定义

1.1.2?PPP模式的优势

1.1.3?PPP模式的意义

1.1.4?PPP模式的任务

1.2?资产证券化简介

1.2.1?资产证券化基础概念

1.2.2?资产证券化的实质

1.2.3?广义的资产证券化

1.2.4?资产证券化一般流程

1.3?PPP项目资产证券化相关概述

1.3.1?资产证券化对PPP项目的适用性

1.3.2?PPP项目资产证券化的优势分析

1.3.3?PPP项目是资产证券化的理想标的

1.3.4?PPP项目资产证券化的意义和作用

 

第二章 ?2018-2022年中国PPP模式发展分析

2.1?中国推广PPP模式的意义

2.2?2018-2022年中国PPP模式发展分析

2.3?2018-2022年中国PPP项目发展现状分析

2.4?推广运用PPP模式面临的主要任务

2.5?PPP模式推广运用工作推行建议

 

第三章 ?2018-2022年中国资产证券化发展分析

3.1?资产证券化交易结构分类解析

3.1.1?资产证券化典型模式分析

3.1.2?信贷资产证券化模式分析

3.1.3?企业资产证券化模式分析

3.1.4?融资租赁资产证券化模式分析

3.1.5?房地产投资信托基金证券化模式分析

3.2?资产证券化监管动态

3.3?2018-2022年中国资产证券化市场运行分析

3.3.1?市场规模

3.3.2?发行利率

3.3.3?市场收益率

3.3.4?产品信用等级

3.3.5?市场流动性

3.4?中国资产证券化市场创新情况

3.5?中国资产证券化市场未来发展建议

 

第四章 ?2018-2022年国内PPP项目资产证券化分析

4.1?PPP项目资产证券化产品的主要特点

4.1.1?产品整体特点

4.1.2?类固收产品

4.1.3?安全性较高

4.1.4?产品期限较长

4.2?PPP资产证券化的主要参与方

4.2.1?计划管理人

4.2.2?投资人

4.2.3?推广机构

4.2.4?评级机构

4.2.5?律师事务所

4.2.6?会计事务所

4.3?2018-2022年PPP项目资产证券化相关政策分析

4.4?2018-2022年国内PPP项目资产证券化发展动态

4.5?PPP项目资产证券化存在的问题

4.6?PPP项目资产证券化建议

 

第五章 ?2018-2022年国内首批PPP资产证券化项目深入分析

5.1?国内首批PPP资产证券化项目相关概述

5.2?首批PPP资产证券化项目的意义

5.3?华夏幸福固安工业园区PPP资产证券化项目分析

5.3.1?华夏幸福发展概述

5.3.2?项目资产支持专项计划概况

5.3.3?项目资产支持专项计划解析

5.3.4?项目资产支持专项计划点评

5.3.5?项目资产证券化的市场意义

5.4?首创股份污水处理PPP资产证券化项目分析

5.4.1?首创股份发展概述

5.4.2?项目资产支持专项计划分析

5.4.3?项目正式挂牌上海证券交易所

5.4.4?项目实际操作中的经验借鉴

5.5?浙大网新建投隧道PPP资产证券化项目分析

5.5.1?浙大网新建投发展概述

5.5.2?项目资产支持专项计划分析

5.5.3?项目资产证券化的核心问题

5.5.4?项目资产证券化的意义分析

5.6?东江环保绿源水务PPP资产证券化项目分析

5.6.1?绿源水务发展概述

5.6.2?项目资产支持专项计划概况

5.6.3?项目资产支持专项计划要素

5.6.4?项目资产支持专项计划点评

 

第六章 ?PPP项目资产证券化的主要模式与操作流程分析

6.1?PPP项目资产证券化与一般资产证券化的不同

6.1.1?基础资产更广

6.1.2?保障力度更大

6.1.3?更关注PPP项目本身

6.1.4?管理权和收益权相分离

6.1.5?可将财政补贴作为基础资产

6.2?PPP项目资产证券化的主要模式分析

6.2.1?按照基础资产类型分类

6.2.2?按照项目阶段不同分类

6.2.3?按照合同主体不同分类

6.3?PPP项目资产证券化操作实务简要分析

6.3.1?法律基础

6.3.2?操作流程

6.3.3?核心问题

6.3.4?应对策略

6.4?PPP项目资产证券化操作流程详细分析

6.4.1?PPP项目开展信贷资产证券化的操作流程

6.4.2?PPP项目在资产支持专项计划下的操作流程

6.4.3?PPP项目在资产支持计划模式下的操作流程

6.4.4?PPP项目在资产支持票据模式下的操作流程

6.5?PPP项目资产证券化中若干操作要点解析

6.5.1?关于原始权益人的选择

6.5.2?关于PPP项目中的收益收费权

6.5.3?关于基础资产的“出表问题”

6.5.4?关于PPP项目资产证券化的现金流风险

6.5.5?关于PPP项目资产证券化的增信措施

6.5.6?关于PPP资产证券化产品的期限和利率

6.5.7?关于PPP资产证券化产品的投资者

6.6?PPP项目资产证券化实务中的会计处理

6.6.1?整体处理准则

6.6.2?PPP项目资产证券化会计确认

6.6.3?基础资产转让的会计处理

6.6.4?购买次级证券的会计处理

6.6.5?存续期间经营收入的会计处理

6.6.6?收到返还剩余收入的会计处理

 

第七章 ?PPP项目资产证券化的法律问题分析

7.1?从案例“莞深收益”透视PPP项目证券化的法律风险

7.2?PPP项目收益权作为基础资产的适格性分析

7.3?PPP项目证券化的“破产隔离”分析

7.4?完善PPP项目资产证券化的相关法律建议

 

第八章 ?PPP项目资产证券化的主要方向——收费收益权资产证券化

8.1?2018-2022年国内收费收益权资产证券化分析

8.1.1?整体情况

8.1.2?基础资产

8.1.3?预期收益率

8.1.4?发行金额

8.1.5?产品期限

8.2?污水处理收费收益权专项资产管理计划案例分析

8.2.1?基本信息

8.2.2?基础资产

8.2.3?项目规模及构成

8.2.4?信用增级

8.2.5?交易结构

8.3?濮阳供水收费收益权资产支持专项计划案例分析

8.3.1?基本信息

8.3.2?基础资产

8.3.3?项目规模及构成

8.3.4?信用增级

8.3.5?交易结构

8.4?嘉兴天然气收费收益权资产支持专项计划案例分析

8.4.1?基本信息

8.4.2?基础资产

8.4.3?项目规模及构成

8.4.4?信用增级

8.4.5?交易结构

8.5?高速公路通行费收益权资产支持专项计划案例分析

8.5.1?基本信息

8.5.2?基础资产

8.5.3?项目规模及构成

8.5.4?信用增级

8.5.5?交易结构

8.6?恒泰热电收费收益权资产支持专项计划案例分析

8.6.1?基本信息

8.6.2?基础资产

8.6.3?项目规模及构成

8.6.4?信用增级

8.6.5?交易结构

8.7?垃圾焚烧发电收费收益资产支持专项计划案例分析

8.7.1?基本信息

8.7.2?基础资产

8.7.3?项目规模及构成

8.7.4?信用增级

8.7.5?交易结构

8.8?风电收费收益权绿色资产支持专项计划案例分析

8.8.1?基本信息

8.8.2?基础资产

8.8.3?项目规模及构成

8.8.4?信用增级

8.8.5?交易结构

 

第九章 ?2023-2029年PPP项目资产证券化发展趋势及投资预测分析

9.1?PPP项目资产证券化发展趋势分析

9.2?PPP项目资产证券化投资价值评估及建议

9.3?2023-2029年中国PPP项目资产证券化预测分析

9.3.1?2023-2029年中国PPP项目资产证券化发展驱动因素分析

9.3.2?2023-2029年中国PPP项目资产证券化市场规模预测

 

附录：

附录一：《推进基础设施领域PPP项目资产证券化的通知》

附录二：《关于规范开展政府和社会资本合作项目资产证券化有关事宜的通知》

 

图表目录：

图表1?广义PPP模式分类

图表2?按现金流覆盖率划分PPP项目

图表3?资产证券化的基本结构

图表4?资产证券化的基本类型对比

图表5?一般资产证券化的流程

图表6?PPP+ABS结构图

图表7?2022年社会资本的分类及占比

图表8?2022年含民营和外资的落地示范项目领域分布

图表9?2018-2022年国家示范项目总体落地率变化趋势

图表10?2022年一、二、三批示范项目落地率

更多图表见正文……